Sport-accomodaties
Stimuleren samenwerking verenigingen en sociaal domein
Door verenigingen in contact te brengen met elkaar (bijvoorbeeld door netwerkbijeenkomsten) kan de samenwerking tussen verenigingen een stimulans krijgen. Het uitwisselen van goede ervaringen en ideeën over samenwerking tussen een vereniging en het sociaal domein (bijvoorbeeld "De sportkantine als buurthuis van de toekomst") krijgt daarbij volop aandacht.
Contractmanagement
Er wordt in 2018 ingezet op het opstellen, tekenen, beheren en naleven van de contracten met de sportverenigingen.
Bedragen x € 1.000,- ("-" = nadeel / "+" = voordeel)
Taakveld: 5.2 Sport-accomodaties | Begroting 2017 | Begroting 2018 | Begroting 2019 | Begroting 2020 | Begroting 2021 |
---|---|---|---|---|---|
Baten | 68 | 68 | 67 | 67 | 67 |
Lasten | -1.162 | -1.238 | -1.237 | -1.195 | -794 |
Saldo | -1.095 | -1.171 | -1.170 | -1.128 | -728 |
Ontrekking reserves | 235 | 49 | 49 | 49 | 49 |
Toevoeging reserves | -277 | -92 | -92 | -92 | -36 |
Mutaties reserves | -42 | -43 | -43 | -43 | 13 |
Geraamde resultaat taakveld | -1.136 | -1.213 | -1.213 | -1.171 | -715 |
Lasten
Gemeenschappelijke regelingen dienen per 2018 te voldoen aan de vernieuwde BBV regelgeving.
Onderdeel van deze wijziging is het aan de overhead toerekenen van de kosten van leidinggevenden en ondersteunend personeel en het zoveel mogelijk direct aan taakvelden toerekenen van kosten. In 2017 was dit nog niet volledig toegepast in de begroting. Het doorvoeren van deze wijziging heeft een verschuiving tot gevolg tussen het taakveld 0.4 overhead en de overige taakvelden en andersom. Hierdoor is een verschil ontstaan van € 76.000 op het taakveld 5.2 t.o.v. 2017.
Reserves
Per 1 januari 2017 is het nieuwe BBV van toepassing, waarbij een activeringsplicht is ontstaan voor zowel investeringen (meer dan € 20.000) met economisch als maatschappelijk nut. Enkele investeringen werd incidenteel gedekt middels een reserve. Als gevolg van de activeringsplicht mag dat niet meer en zijn er structurele kapitaallasten. De middelen vanuit de diverse reserves worden per 1-1-2017 gedoteerd aan de nieuwe reserve kapitaallasten, waaruit de kapitaallasten gedekt worden. Hierdoor zijn enkele reserves per 1-1-2017 opgeheven.